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프리랜서 국민연금·건강보험 절세 팁
프리랜서로 일하면서 가장 많이 듣는 말:
“세금보다 국민연금·건강보험이 더 무서워요…”
맞습니다.
프리랜서에게 4대보험은 직장인처럼 반반 부담이 아니라 100% 본인 부담이죠.
게다가 소득이 많다고 신고하면 그걸 기준으로 보험료가 자동 부과됩니다.
하지만 걱정 마세요.
📌 신고를 조금만 전략적으로 하면
보험료를 합법적으로 줄일 수 있는 방법이 꽤 있습니다.
✅ 왜 프리랜서는 보험료가 부담일까?
| 국민연금 | 회사와 절반 부담 | 본인이 전액 부담 |
| 건강보험 | 회사와 절반 부담 | 본인이 전액 부담 |
| 보험료 산정 기준 | 급여 명세 | 종합소득세 신고소득 기준 |
💡 소득을 높게 신고하면 → 보험료도 그만큼 높아짐
🧮 프리랜서를 위한 절세 전략 요약표
| 경비 최대한 반영 | 과세표준 ↓ → 건강보험료 ↓ |
| 단순 vs 기준경비율 전략 | 세금과 보험료 동시 최적화 |
| 국민연금 소득 조정 신청 | 기준소득 낮춰 보험료 줄이기 |
| 건강보험 소득월액 조정 신청 | 신고소득 대비 낮은 실제소득 반영 |
| 저소득·초기 창업자 지원 활용 | 감면 혜택 대상 여부 체크 |
💡 1. 경비를 많이 잡아 세전소득 줄이기
소득세도 줄이고, 보험료도 줄이는 1석 2조 전략!
총수입 – 필요경비 = 소득금액
→ 이 ‘소득금액’이 국민연금·건강보험 산정 기준!
📌 노트북, 인터넷비, 공유오피스, 출장비 등
업무 관련 경비는 꼭 증빙 처리해서 인정받으세요.
⚖️ 2. 단순경비율 vs 기준경비율 잘 선택하기
| 유리한 경우 | 경비 적고 매출 낮을 때 | 경비 많고 소득 클 때 |
| 보험료 영향 | 경비율에 따라 자동 계산 | 실제 비용 반영으로 보험료 절세 가능성 ↑ |
💡 소득이 많고 지출도 많다면 기준경비율 방식으로 경비 증빙 추천
🧾 3. 국민연금 소득 조정 신청 방법
국민연금은 “추정소득 기준으로 일괄 부과”됩니다.
하지만 너무 과도할 경우 직접 조정 신청 가능!
▶ 신청 방법
- 국민연금공단 고객센터(국번 없이 1355) 문의
- "소득이 실제보다 적다"는 소명 자료 제출
- 소득증명원, 종합소득세 신고서, 통장거래내역 등으로 입증
- 연 1회 한정으로 기준소득 하향 신청 가능
💡 소득 수준이 낮은 프리랜서라면 꼭 챙기세요!
💳 4. 건강보험 소득월액 조정 신청
“1년에 몇 달만 일하고 소득이 많지 않아요…”
그렇다면 국민건강보험공단에 ‘소득월액 조정’ 신청할 수 있습니다.
▶ 필요 조건
- 연소득은 크지만, 월 소득이 일정치 않은 경우
- 프리랜서, 예술가, 작가, 창작자 등
- 국세청 소득금액 외에 실제 생활비 증빙 가능해야 함
▶ 제출 서류
- 소득증명서
- 급여 명세서 또는 프로젝트 계약서
- 통장 입출금 내역
👉 조정되면 매월 납부 보험료가 수십만 원 줄어드는 사례도 있어요!
🎁 5. 창업 초기 프리랜서라면 지원제도 활용하기
| 국민연금 보험료 지원 | 30세 미만, 60세 이상, 저소득층 | 보험료의 50%까지 지원 |
| 건강보험 두루누리 사업 | 월 보수 260만 원 이하 소득자 | 사업자 등록 시 보험료 감면 |
| 창업 초기 소득불안정 인정 제도 | 1년 차 창업자 | 건강보험료 하향 조정 가능 |
📌 사업자 등록이 있으면 더 많은 제도 이용 가능!
📌 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 프리랜서인데 보험료가 너무 높게 나왔어요. 줄일 수 있나요?
A. 네! 국민연금은 소득 조정, 건강보험은 월액 조정 신청이 가능하며
정상적인 절차로 부담을 줄일 수 있습니다.
Q. 보험료 안 내면 안 되나요?
A. 국민연금은 일부 선택 가능, 건강보험은 의무 가입입니다.
납부 거부 시 추징 또는 불이익 발생할 수 있어 꼭 대응하세요.
Q. 종합소득세를 낮게 신고하면 보험료도 자동 줄어드나요?
A. 맞습니다. 과세표준이 보험료 산정 기준이기 때문에
정확한 신고와 경비 처리로 자연스럽게 보험료도 절세됩니다.
